Образцы документов
все документы на doc-obrazets.ru
Примерная форма соглашения об открытии и ведении органам Федерального казначейства лицевых счетов для учета операций бюджетных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных учреждений)
Размер файла документа: 73.9 Кб.
к Письму Казначейства РФ от 12.05.2011 N 42-7.4-05/5.3-324
Примерная форма соглашения об открытии и ведении органам Федерального казначейства лицевых счетов для учета операций бюджетных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных учреждений) "__" _____________ 201_ г. В соответствии с положениями частей 4 и 6 статьи 30 Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", а также в соответствии с Порядком открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами, утвержденным Приказом Федерального казначейства от 07.10.2008 N 7н (далее - Порядок N 7н), ________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование органа Федерального казначейства) (далее - орган Федерального казначейства) в лице руководителя __________________________________________________________________________, действующего на основании _____________________________________________, и ___________________________________________________________________________ (наименование высшего органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации (местной администрации муниципального образования)) (далее - Администрация) в лице ____________________________________________ __________________________________________________________, действующего на основании ________________________________________________________________, именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящее Соглашение о нижеследующем. I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1.1. Администрация поручает органу Федерального казначейства осуществлять в соответствии с настоящим Соглашением открытие и ведение лицевых счетов для учета операций следующих бюджетных учреждений __________________________________________________________________________: (наименование субъекта Российской Федерации (муниципального образования)) ___________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________, (далее - бюджетные учреждения). Стороны руководствуются Порядком N 7н, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими правоотношения, возникшие при открытии и ведении лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных учреждений. Полномочия органа Федерального казначейства по открытию и ведению лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных учреждений определяются настоящим Соглашением. 1.2. Орган Федерального казначейства осуществляет открытие и ведение лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных учреждений, проведение кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений во взаимодействии с финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее - Финансовый орган), органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя бюджетного учреждения (далее - Учредитель) и бюджетным учреждением. 1.3. Учет операций со средствами бюджетных учреждений осуществляется органом Федерального казначейства на счете, открытом ему в ___________________________________________________________________________ (наименование подразделения расчетной сети Банка России или кредитной организации <*>) (далее - Банк), на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601) (N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" (далее - балансовый счет N 40701)). 1.4. Учет кассовых операций со средствами бюджетного учреждения осуществляется в соответствии с Порядком проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений, утвержденным Приказом Федерального казначейства от 29.10.2010 N 16н (далее - Порядок N 16н), на лицевом счете, предназначенном для учета операций со средствами бюджетного учреждения (за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных бюджетному учреждению из бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования)) (далее - лицевой счет бюджетного учреждения), или лицевом счете, предназначенном для учета операций со средствами, предоставленными бюджетному учреждению из бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет бюджетного учреждения), открываемых в органе Федерального казначейства в соответствии с Порядком N 7н бюджетным учреждениям. II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН 2.1. Орган Федерального казначейства в рамках исполнения настоящего Соглашения: открывает бюджетным учреждениям в установленном Федеральным казначейством порядке лицевые счета, указанные в пункте 1.4 настоящего Соглашения; учитывает на лицевых счетах бюджетных учреждений операции со средствами бюджетных учреждений по кодам классификации операций сектора государственного управления (далее - код КОСГУ), а на отдельных лицевых счетах бюджетных учреждений - по коду КОСГУ и присвоенным субсидиям на иные цели аналитическим кодам (далее - код субсидии), в порядке, установленном Финансовым органом <**>; осуществляет проверку представленных бюджетным учреждением платежных документов в соответствии с требованиями, установленными Порядком N 16н; осуществляет санкционирование оплаты расходов бюджетных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются поступившие им субсидии на иные цели (бюджетные инвестиции) в соответствии с приказом __________________________________________________________________________, (наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования)) от "__" _________________ 20__г. N ________, а также с иными нормативными правовыми актами органов государственной власти субъекта Российской Федерации (органов местного самоуправления) <***>; обеспечивает в установленном порядке, в пределах своей компетенции, выдачу наличных денежных средств бюджетным учреждениям через соответствующее подразделение Банка России или кредитную организацию; формирует и передает бюджетным учреждениям информацию по операциям со средствами бюджетных учреждений в соответствии с Порядком N 7н; обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации исполнение представленных в орган Федерального казначейства исполнительных листов и судебных приказов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджетного учреждения; осуществляет учет поступивших на счет N 40601 (счет N 40701) сумм, требующих уточнения принадлежности платежа; осуществляет перечисление остатков средств со счета N 40601 (N 40701) в соответствующий бюджет с их возвратом до 31 декабря текущего финансового года на счет, с которого они были ранее перечислены в порядке, установленном Финансовым органом <***>; обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации конфиденциальность информации по операциям, отраженным на соответствующих лицевых счетах бюджетных учреждений, открытых в органе Федерального казначейства; консультирует бюджетные учреждения по вопросам, возникающим в процессе проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений. 2.2. Орган Федерального казначейства имеет право: получать от бюджетных учреждений предоставление документов, предусмотренных Порядком N 7н, для открытия, переоформления, закрытия соответствующих лицевых счетов; получать от бюджетных учреждений соблюдение установленных Порядком N 16н требований по оформлению представленных ими в орган Федерального казначейства документов на проведение операций со средствами бюджетных учреждений; получать от Финансового органа представление определенных настоящим Соглашением сведений о бюджетных учреждениях <***>; осуществлять проведение кассовых выплат на соответствующих лицевых счетах бюджетного учреждения в пределах имеющегося остатка средств на этих счетах (на отдельном лицевом счете бюджетного учреждения - в пределах остатка средств по соответствующему коду КОСГУ и соответствующему коду субсидии согласно порядку санкционирования расходов бюджетных учреждений, установленному Финансовым органом <***>); осуществлять проверку наличия у бюджетного учреждения определенных Финансовым органом документов, подтверждающих принятые им денежные обязательства, подлежащие оплате за счет средств, источником финансового обеспечения которых являются поступившие бюджетному учреждению субсидии на иные цели (бюджетные инвестиции) в порядке, установленном Финансовым органом <***>; приостанавливать проведение кассовых выплат со средствами бюджетных учреждений в случаях, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, органов государственной власти субъекта Российской Федерации (органа местного самоуправления); отказать бюджетному учреждению в приеме документа, если его оформление не соответствует установленным требованиям и (или) подписи на нем будут признаны не соответствующими представленным образцам подписей в Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса. 2.3. Администрация принимает на себя обязательства обеспечить: закрытие в установленном порядке лицевых счетов получателей бюджетных средств, открытых бюджетным учреждениям, как участникам бюджетного процесса, в органе Федерального казначейства (Финансовом органе) при кассовом обслуживании органом Федерального казначейства исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета); своевременное представление бюджетными учреждениями в орган Федерального казначейства платежных и иных документов, оформленных в соответствии с требованиями, установленными Порядками N 7н и N 16н; информирование контрагентов бюджетных учреждений о порядке заполнения расчетных документов на перечисление средств на счет N 40601 (N 40701); представление Учредителями в орган Федерального казначейства документов, предусмотренных Соглашением и нормативными правовыми актами субъекта Российской Федерации (муниципального образования), необходимых для учета на отдельных лицевых счетах бюджетных учреждений операций с иными субсидиями (бюджетными инвестициями) по кодам субсидий <***>; соблюдение бюджетными учреждениями настоящего Соглашения; соблюдение финансовым органом настоящего Соглашения. 2.4. Администрация имеет право: требовать предоставление органом Федерального казначейства бюджетным учреждениям установленной Порядком N 7н информации; контролировать соблюдение установленных сроков проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений на счете N 40601 (N 40701). 2.5. Орган Федерального казначейства не несет ответственности: по обязательствам бюджетных учреждений; за обеспечение исполнения платежных документов бюджетных учреждений и исполнительных документов в случае недостаточности средств на соответствующих лицевых счетах бюджетных учреждений; за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения органом Федерального казначейства извещения об утере денежного чека; за правильность содержащихся в платежных и иных документах сведений и арифметических расчетов. III. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ 3.1. Орган Федерального казначейства при осуществлении функций, возложенных на него настоящим Соглашением, вправе пользоваться информационной базой, находящейся в распоряжении Администрации, Финансового органа. 3.2. Проведение органом Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений осуществляется на безвозмездной основе. IV. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ Настоящее Соглашение заключается на неопределенный срок и вступает в силу с момента его подписания. Действие настоящего Соглашения прекращается по соглашению Сторон. Администрация вправе направить предложение о расторжении настоящего Соглашения с указанием предполагаемой даты расторжения, но не позднее чем за 3 месяца до указанной даты. Юридические адреса сторон Подписи
--------------------------------
<*> В случае отсутствия подразделений расчетной сети Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций.
<**> Определяется по соглашению с Сторон.
<***> Определяется по соглашению Сторон.